За зубы вернут?

Да. Лечение зубов входит в перечень медицинских услуг (постановление Правительства № 458): вычет до 150 000 ₽ в год вместе с обучением и спортом. Имплантация и протезирование на имплантатах — дорогостоящее лечение, в размере расходов: в справке об оплате клиника ставит код 2 (nalog.gov.ru).

Сколько лет назад можно вернуть?

Декларацию на вычет подают за три последних года — в 2026 году за 2023, 2024 и 2025. Каждый год — отдельная 3-НДФЛ.

Почему вернут меньше 13 % от расходов?

Вернут не больше НДФЛ, который удержали с вас за этот год, и в пределах лимитов вычета. Квартира и проценты по ипотеке переходят на следующие годы, пока не используете весь вычет.

Все дела

Заявление работодателю о предоставлении налогового вычета — заполните онлайн и распечатайте

Хотите вернуть налог? Посчитайте вычет за 3 года

Сроки и разборы — в канале «ИП и бухгалтерия» → · Этот документ в приложении →

Коротко. Вернуть можно 13 % от расходов на лечение (в том числе зубы), обучение и спорт — до 150 000 ₽ в год вместе (ст. 219 НК РФ, с 2024 года), на обучение детей — до 110 000 ₽ на ребёнка, на квартиру — до 2 000 000 ₽ и на проценты по ипотеке — до 3 000 000 ₽ (ст. 220 НК РФ). Вернут не больше НДФЛ, удержанного за год; подают 3-НДФЛ за три последних года.

Документ уже открыт — заполните прямо здесь, распечатайте или скачайте Word и PDF. Без регистрации.
Срок посчитан от вашей даты: по закону Подать 3-НДФЛ за этот год можно до — 36 мес..
Подпись прямо в документе — сохраните дело в PlanType и подпишите в Диске: видно, что и когда вы отправили.
Нормы 2026 года сверены по действующим редакциям.

Сохранить, подписать и получить напоминание о сроке

Открываем документ в редакторе…

Редактор открывается дольше обычного. Открыть документ в новой вкладке

Лида, юрист и бухгалтер PlanType

Начните с самого простого: справка об оплате из клиники или вуза — за каждый год. Сумму к возврату посчитаем сразу, а 3-НДФЛ заполните в кабинете ФНС по подсказкам.

Я готовлю документ и считаю сроки по закону. Это не юридическая консультация и не гарантия результата.

Впишите, за что платили, — посчитаем, сколько вернётся за каждый из трёх последних лет с лимитами Налогового кодекса. Ниже уже открыты заявление работодателю, перечень документов и заявление о возврате.

Документ уже открыт — впишите свои данные прямо в него. Это ваша копия: другие посетители её не видят.

Последний день года, в котором платили

Напоминание — в PlanType: бесплатная регистрация, документ с правками сохранится вместе со сроком.

Декларацию на вычет подают за три последних года (памятки ФНС на nalog.gov.ru). Проверка декларации — до трёх месяцев со дня подачи; в упрощённом порядке ФНС проверяет право на вычет за месяц.

Посчитать, сколько налога вернётся за 3 года

Выберите, за что платили, и впишите суммы по годам — посчитаем вычет с лимитами 2023–2025 годов и возврат 13 % по каждому году, откроем книгу Excel с графиком «сколько вернёте за 3 года» и заявление о возврате.

За что платилиЗарплата в месяц, ₽до удержания НДФЛПотратилиПотратилиПотратили

Лимиты — ст. 219 НК РФ: лечение, своё обучение и спорт вместе — до 150 000 ₽ в год с 2024 года (за 2023 год — 120 000 ₽); обучение детей — до 110 000 ₽ на ребёнка с 2024 года (раньше 50 000 ₽); дорогостоящее лечение — в размере расходов. Квартира — до 2 000 000 ₽, проценты по ипотеке — до 3 000 000 ₽, остаток переносится (ст. 220 НК РФ). Вернуть за год можно не больше НДФЛ, удержанного за этот год; ставка 13 % — для дохода до 2,4 млн ₽ в год. Образец с ближайшей суммой расходов — : книга с графиком и документ на вымышленного заявителя. Откройте и замените цифры и данные на свои.

Скачать Excel Скачать Word Сохранить и получить напоминание Добавить в календарь (.ics)

Календарь — без регистрации и без почты: файл .ics добавит даты в ваш телефон. Напоминание PlanType придёт на почту, если сохраните дело.

Что дальше

Возьмите справки об оплате в клинике, вузе или фитнес-клубе — для лечения и обучения с 2024 года достаточно справки (nalog.gov.ru).
Подайте 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС за каждый год отдельно — мы её не заполняем, только посчитали сумму.
Или через работодателя: подайте заявление о подтверждении права в налоговую, работодатель перестанет удерживать НДФЛ (ст. 219 п. 2, ст. 220 п. 8 НК РФ).
Когда проверка закончится — заявление о возврате (документ выше). Подпишите его в Диске PlanType и сохраните дело — напомним о сроке.

Сохраните дело в PlanType

В PlanType расчёт и документы остаются у вас в Диске, со сроком подачи в задачах. Подпишите заявление в Диске — подпись фиксирует текст и дату; скачайте подписанный PDF. Регистрация бесплатная.

Зарегистрироваться и сохранить

Документ с вашими правками перенесётся в «Мой диск» сразу после регистрации и откроется.

Что делать по шагам

Посчитайте сумму к возврату по годам — калькулятор выше учитывает лимиты 2023–2025 годов.
Соберите справки об оплате — от клиники, вуза, фитнес-клуба; для квартиры — выписку ЕГРН и платёжки (Документ 2).
Подайте 3-НДФЛ в личном кабинете на nalog.gov.ru — отдельно за каждый год. Мы её не заполняем: кабинет подставит доходы сам.
Или через работодателя — подтверждение права из налоговой придёт работодателю, и он перестанет удерживать НДФЛ (Документ 1).
После проверки — заявление о возврате (Документ 3), подпишите его в Диске PlanType.

Что говорит закон

НК РФ, ст. 219 — социальные вычеты: лечение, обучение, спорт — до 150 000 ₽ в год вместе; обучение детей — до 110 000 ₽ на ребёнка на обоих родителей; дорогостоящее лечение — в размере расходов; через работодателя — по подтверждению налоговой (п. 2).
НК РФ, ст. 220 — покупка жилья — до 2 000 000 ₽, проценты по ипотеке — до 3 000 000 ₽, остаток переносится на следующие годы; через работодателя — п. 8.
НК РФ, ст. 218 — на детей с 2025 года: 1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и следующих, 12 000 ₽ на ребёнка-инвалида в месяц, пока доход с начала года не больше 450 000 ₽; работодатель даёт его без заявления, если знает о детях; 18 000 ₽ за год — за знак ГТО.
nalog.gov.ru — упрощённый порядок: социальные вычеты с 2024 года можно получить без декларации, если клиника, вуз или клуб передали данные в ФНС; проверка — до месяца.
Постановление Правительства РФ от 08.04.2020 № 458 — перечни медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения для вычета.

Вопросы

Хотите вернуть налог? Что делать и в какой срок?: Вернуть можно 13 % от расходов на лечение (в том числе зубы), обучение и спорт — до 150 000 ₽ в год вместе (ст. 219 НК РФ, с 2024 года), на обучение детей — до 110 000 ₽ на ребёнка, на квартиру — до 2 000 000 ₽ и на проценты по ипотеке — до 3 000 000 ₽ (ст. 220 НК РФ). Вернут не больше НДФЛ, удержанного за год; подают 3-НДФЛ за три последних года.
За зубы вернут?: Да. Лечение зубов входит в перечень медицинских услуг (постановление Правительства № 458): вычет до 150 000 ₽ в год вместе с обучением и спортом. Имплантация и протезирование на имплантатах — дорогостоящее лечение, в размере расходов: в справке об оплате клиника ставит код 2 (nalog.gov.ru).
Сколько лет назад можно вернуть?: Декларацию на вычет подают за три последних года — в 2026 году за 2023, 2024 и 2025. Каждый год — отдельная 3-НДФЛ.
Почему вернут меньше 13 % от расходов?: Вернут не больше НДФЛ, который удержали с вас за этот год, и в пределах лимитов вычета. Квартира и проценты по ипотеке переходят на следующие годы, пока не используете весь вычет.

Это готовые документы и расчёт сроков, а не юридическая консультация. Нормы сверены 20.10.2026 по НК РФ (ст. 218, 219, 220 — consultant.ru) и nalog.gov.ru.